买车比租车到底亏多少?差了整整4位数!


汽车

可以说是现代科技的一项伟大发明

它缩短了世界的距离

改变了人类的出行方式

甚至在近代成为了身份与成就的象征

那么 问题来了

车,到底是买买买还是租租租好?

在这个选择的岔路口

CarolMa带你全方位分析

用数据告诉你哪个更省税

文|Carol Ma 马云

专为多伦多房东群供稿,商务合作请洽谈

 

仅以此文献给那些战斗在地产最前线的经纪朋友们。

 

地产经纪一直都是一个饱受偏见和歧视的群体。

 

一提到“经纪”二字,我的眼前就浮现出一个油头粉面口若悬河,金边眼镜公文包,想方设法忽悠群众掏钱的师爷形象。

 

如今,身边十有六七是地产经纪,我这是混错朋友圈了么?


上网读到这样一句话:“开的车在5万以下的地产经纪可以不用找了。

作为一个自雇行业,没钱=新入行or没能力”。

 

在这种压力下,地产经纪们约定俗成地穿名牌开豪车。

 

于是,朋友聚会讨论最多的就是:

“ 我该租车呢,还是买车呢?哪个更省税?”

税务上“车” 有两大类:

passenger vehiclemotor vehicle:

 

大家只要知道passenger vehicle 是用来载人的(1个司机+ 最多8个座位)就行了。大多数的家庭用车比如小轿车,van 都属于passenger vehicle。 

 

为什么强调这个概念呢?

因为后文我会提到motor vehicle 和passenger vehicle 

在计算税务折旧上的细微区别。

 

通常来说,自雇人士用车,下列费用可以抵扣(生意用途):

保险费

维修费

汽油费

车辆注册费

停车费

利息(借钱买车的利息 – 抵扣有上限 $300/月)

Leasing Cost – 抵扣有上限 $800/月

CCA税务折旧 (买的车才可以折旧 – Line 9936)

举个例子

对比租车和买车的成本

我个子小,但喜欢大车,可总不能选个 School Bus吧 。所以就来辆 Lexus GX 460, 用这个举例。

 

这辆车2017官网价$70,350 (税前); 若是加上 Taxes, Levies, Freight & PDI, and other Fees 一共 $82,275 。 

 

第一种情况 — 我租 (Lease),看看租车的成本

根据官网,lease 5年期 (60个月),利率9%,零首付,月付 $1,113.46,5年后剩余价值为 $25,498;

 

既然月付$1,113.46, 那么60个月我一共要付: $1,113.46 *60 = $66,808

税法subsection 7307(3)规定:每月最多可以抵扣 Lease Payment 的上限是 $800+HST;(每月低于$800的按照实际金额算,高于$800的按照$800算);

我的Lease月付为$1113.46, 超过了$800限额,因此直接按照$800计算 : 5年我一共可以抵扣 ($800 +HST)*60 个月= $54,240;

 

我的个人税率为43% ;

这辆车有60% 用于生意;

因此,5年里我一共可以省税 $54,240*60%*43% = $13,994

我的Lease成本为:$66,808 – $13,994 = $52,814, 即 $10,563每年! 

第二种情况 — 我买 (Finance),看下买车的成本:

根据官网,Finance 这辆车同样 5年付清 (60个月),利率2%,零首付,月付要 $1522.66;5年后剩余价值依旧为 $25,498;

车是Capital Asset, 所以购车费用不能一笔抵减掉,可以逐年提取折旧(CCA);

税法Subsection 7307(1)规定:购入价超过3万的passenger vehicle,一律按照3万为基础来提取折旧(低于3万的passenger vehicle属于Class 1,以实际购入价为起点提取折旧 ,高于3万的属于Class 10.1, 以3万+ HST为起点提取折旧);

 

注意1:判别车辆归属哪一个CCA Class的时候,用税前价,不计入GST/HST

注意2:判别好CCA Class之后,开始提取折旧的时候,要按照 3万+HST= $33,900为基础来计算;

我的车总价大大超过了3万门槛,属于CCA Class 10.1, 最高只能按照$33,900来提取折旧;

注意3第一年折旧,只允许提取一半(1/2 year rule)。所以,我第一年的CCA只有 $33,900*1/2*30% = $5,085;

 

其他条件不变:我的个人税率为43%;这辆车将会有60% 的生意用途;5年后剩余价值依旧为 $25,498;

5年下来我一共可以提取折旧 $ 26,982 (见下面CCA折旧表);

月付 $1,522.66, 那么60个月我共支付:  $1,522.66*60 = $91,356, 其中利息为$9,081, 合每月利息 $151;82275

 

所以,如果FINANCE,5年下来通过CCA折旧可省税 ($26,982 + $9,081)*60%*43% = $9,304;

我的Finance 成本为 $82,275 + $9,081 – $25,498 – $9,304 = $56,554,即$11,310每年!

 

所以,LEASE成本低,LEASE更划算!

( 提醒:个人情况不同,请使用您本人的数据代入计算)

 

其他考虑:

Lease的月付通常要低于Finance – 为什么呢?

 

如果买8万的车,就要跟车行借8万。 假设5年付清,这8万就要平摊到每年,并加上付给车行的利息。如果Lease 一辆 8万的车,5年后还回车行的时候车子还有剩余价值 2.5万,车行可以就此卖掉或继续租给别人。

 

相当于你只付5.5万(8-2.5)来买使用5年的权利。这5.5万平摊到每年,自然比8万摊到每年要少。

 

Lease 都会限制公里数,还车时超过里程车行会多收费;

 

等到租约期满, 差不多也到到该出毛病的时候了。

把车一还,轻松无负担再租新一辆。

 

约会的拜金女生如果知道车是lease的,会影响你的高富帅形象;

Lease vs. Finance 的公众利率会有小小差别。

END

Carol精彩而细致的分析

的确为我们打开了思路和眼界

数据不会说谎

但人的需求才是工具的依归

群友们要从自己的需要和承受能力出发

听取多方意见

方能得出最优方案

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