只有1万块,该买RRSP还是TFSA?


大卫有1万块闲钱,问该买RRSP呢还是TFSA?

先看收入水平 –

  1. 年收入15万,边界税率48%, 买1万的RRSP可省税 $4,800;把省下$4,800 放入TFSA;这样,既有了1万的RRSP,又有了$4,800的TFSA;
  2. 年收入10万, 边界税率43%, 买1万的RRSP可省税$4,300;把省下的$4,300放入TFSA;这样,既有了1万的RRSP,又有了$4,300的TFSA;
  3. 年收入3万,边界税率20%, 买1万的RRSP可省税$2,000;把省下的$2,000放入TFSA;这样,既有了1万的RRSP,又有了$2,000的TFSA。

多好。

实在不知选哪个好时,就选TFSA,因为它灵活,后悔了可随时取。TFSA购入时不能抵减收入,取出时也不用计入收入,因此没有税务后果;但是,甘蔗不能两头甜,取出时放宽心,投入时须小心。

TFSA不能买超,超了后果很严重。请戳 TFSA买超了怎么办?

如果预期当前的边界税率大大超过取出时的边界税率,那么请选RRSP;RRSP可抵减当前的收入, 筹谋的是退休后的生活,适合在高税阶时买入,低税阶时取出。RRSP取出时要计入收入,再在此时的税阶上纳税。收入不到4万的同学请保留你的RRSP room 等收入涨高后再买。同样,RRSP也不能买超。请戳这里 该不该买RRSP?买前必读

两相对比,TFSA适合短期存取,比如预备一笔家庭的emergency fund, 攒个买车首付,一二年内要用钱的图灵活方便的可以买TFSA,而RRSP是放长线,着眼于退休,是长期的储蓄。

从税务上看买TFSA还是RRSP拼的就是边界税率 (marginal tax rate)。

画一条时间轴,此时的边界税率高于10年后的边界税率的,买RRSP;

此时税率低于10年后税率的,买TFSA;

此时税率和10年后税率差不多的,买哪个都好。

如果钱多,两个都买。


马云,Carol Ma,加拿大特许专业会计师。2006 – 2014年就职于加拿大联邦税务局(CRA),先后担任中小企业税务审计部 (Audit Division)地下经济审计官、重案调查部 (Investigation/Enforcement Division)特殊犯罪收入调查官、税案申诉部(Appeals Division) 税务申诉裁决官。2014年加盟 Tax Solutions Canada 出任 Tax Manager,2015成立 JKtax 马云会计师事务所。办公电话 905-940-1999;邮件 admin@jktax.ca; 工作微信 jkre-danny  

 


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